WWW.KNIGA.SELUK.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА - Книги, пособия, учебники, издания, публикации

 

Pages:   || 2 | 3 | 4 |

«А.В. НИКИТИН, В.В. ЩЕРБАКОВ СТРАХОВАНИЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР С ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКОЙ Мичуринск - наукоград РФ 2006 1 PDF created with FinePrint pdfFactory ...»

-- [ Страница 1 ] --

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Мичуринский государственный аграрный университет»

А.В. НИКИТИН,

В.В. ЩЕРБАКОВ

СТРАХОВАНИЕ

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР

С ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКОЙ

Мичуринск - наукоград РФ 2006 1 PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com УДК Печатается по решению Методического совета ББК Мичуринского государственного аграрного университета Н62 (протокол №1 от 08.02.2006 г.) Р е ц е н з е н т ы:

академик РАСХН, доктор экономических наук А.В. Петриков доктор экономических наук, профессор Е.В. Коломин доктор экономических наук, профессор А.Я. Кибиров Н62 Никитин А.В., Щербаков В.В.

Страхование сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой: науч. издание. – Мичуринск-наукоград РФ: Изд-во Мичурин.

гос. аграр. ун-та, 2006. – 190с.

ISBN 5-94664-086- Во всем мире страхование сельскохозяйственных культур является эффективным способом борьбы со стихиями природы, действенным инструментом обеспечения финансовохозяйственной устойчивости сельскохозяйственных товаропроизводителей. Россия также имеет богатый опыт страхования урожая, однако в настоящий момент страховая система в сельском хозяйстве находится в стадии активного становления: меняются принципы, цели и задачи данного механизма защиты имущественных интересов сельскохозяйственных организаций.

В этой связи данная книга представляет достаточно большой интерес, так как позволяет, во-первых, более четко оценить уровень развития страхования сельскохозяйственных культур, роль государства в этом процессе и проблемы, препятствующие активизации страховой деятельности в сельском хозяйстве. Во-вторых, она посвящена изучению зарубежного опыта страхования, который весьма полезен для России с точки зрения особенностей государственного регулирования сельской экономики. В-третьих, особое внимание уделено методологии страхования сельскохозяйственных культур, что особенно полезно и востребовано на этапе создания надежной системы информационно-консультационного обслуживания предприятий АПК.





И, наконец, в книге рассмотрены некоторые направления совершенствования системы страхования сельскохозяйственных культур.

Предназначена для руководителей и специалистов сельскохозяйственных предприятий, страховых организаций. Будет также полезна работникам районных, областных и федеральных органов управления АПК, научным сотрудникам, специалистам консультационных центров, а также преподавателям сельскохозяйственных вузов, студентам и аспирантам.

Авторы выражают глубокую признательность академику РАСХН Н.З. Милащенко, начальнику отдела маркетинга и развития Метеоагентства Росгидромета И.В. Грепачевскому, Директору управления сельскохозяйственного страхования Росгосстраха А.В. Пилипчуку, а также руководству Российского сельскохозяйственного страхового пула за предоставленную информацию для изучения, обобщения и разработки на ее основе практических рекомендаций ББК ISBN 5-94664-086- © Никитин А.В. – введение, §§1.1-1.2, 1.4-1.5, глава 2, глава 3, §§4.2-4.4, заключение, литература, приложения; © Щербаков В.В. - §1.3, §4.1; © Издательство ФГОУ ВПО «Мичуринский государственный аграрный университет», PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

СОДЕРЖАНИЕ

ПРЕДИСЛОВИЕ…………………………………………………………………... ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………… СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА СТРАХОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР…………………………………………………...…………. Роль страхования в повышении финансовой устойчивости сельскохозяйственных предприятий...…………………….……

Основные проблемы развития страхования сельскохозяйственных культур.......

1.2. Функции Федерального агентства по государственной поддержке страхования 1.3.

в сфере агропромышленного производства………………………………………. Информационное обеспечение страхования сельскохозяйственных культур.

1.4.

Необходимость проведения независимой экспертизы…………………………… Страхование залогового имущества сельскохозяйственных предприятий...…… 1.5.

ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ…

2.

Страхование сельскохозяйственных рисков в США……………………………...

2.1. Страховая система Канады………………………………………………………… 2.2. Европейский опыт сельскохозяйственного страхования………………………… 2.3. Мировая практика взаимного страхования на селе……………………………….

2.4.

МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ……..…………

Термины и определения, используемые при страховании сельскохозяйственных культур…………………………………………………………………………. Основные положения договора страхования сельскохозяйственных культур….

3.2. Объект страхования…………………………………………………….………………….

Страховые случаи………………………………………………………………….………..

Страховая стоимость и страховая сумма………………………………….………… Страховая премия…………………………………………………………………………...

Сопровождение договоров страхования сельскохозяйственных культур……….

Взаимодействие сторон при наступлении опасного гидрометеорологического явления………

Методика определения биологической урожайности сельскохозяйственных Определение и выплата страхового возмещения………………………………….





Оценка недобора урожая сельскохозяйственных культур………………………… Определение размера страхового возмещения…………………………………..…… Отказ в выплате страхового возмещения……………………………………………..

Особенности страхования многолетних насаждений……………………………..

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР С ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКОЙ...

Разработка концепции организации страховой защиты на селе………………… Методика определения размера бюджетной помощи сельскохозяйственным Комплексные программы страхования сельскохозяйственных предприятий......

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

ПРЕДИСЛОВИЕ

В настоящее время в условиях становления и развития рынка сельскохозяйственного страхования вопросы страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой имеют особое значение. Несмотря на позитивную работу, проделанную по развитию страхования в сельском хозяйстве, остается ряд нерешенных вопросов и проблем, что тормозит эффективность использования финансовых ресурсов, выделяемых на поддержку страхования государством и обеспечение финансовой устойчивости сельскохозяйственного производства. В связи с этим в самое ближайшее время необходимо решить следующие основные вопросы по совершенствованию организации страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой:

1. Необходимо разработать унифицированные Правила сельскохозяйственного страхования на всей территории РФ для сельскохозяйственных товаропроизводителей и страховых организаций. В этом смысле данная книга является очень полезной. Авторам удалось обобщить и систематизировать различные подходы к страхованию урожая сельскохозяйственных культур, сформировать четкие рекомендации всем участникам страховых операций. Во многом это обусловлено непосредственным участием самих авторов в разработке современной методологии страхования сельскохозяйственных культур в рамках Федерального агентства по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства и Российского сельскохозяйственного страхового пула;

2. Нужно выработать достоверные методические приемы оценки емкости страхового рынка в сельском хозяйстве, а следовательно, размеров бюджетных средств, необходимых для государственной поддержки страхования сельскохозяйственных культур. В предложенной Вашему вниманию книге на материалах деятельности сельскохозяйственPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ных предприятий Тамбовской области делается попытка разработать четкий алгоритм определения оптимального объема бюджетных средств (средств областного бюджета), направляемых на субсидирование страховых взносов, в зависимости от доли платежеспособных и финансовоустойчивых хозяйств. Данный подход имеет исключительную ценность и для расчета финансовой помощи, выделяемой из федерального бюджета;

3. Следует все-таки окончательно определиться с тарифной политикой и подготовить предложения по расчету тарифов, которые были бы более обоснованными по применению. Наибольшую ценность представляют абсолютно новые предложения авторов по расчету тарифов, их дифференциации в зависимости от степени колебания урожайности сельскохозяйственных культур в конкретном регионе. Им впервые на фоне широкой и длительной дискуссии по поводу размера страховых тарифов удалось их оптимизировать на примере Тамбовской области путем глубокой дифференциации, учитывающей интересы всех участников страхового Не менее важные направления совершенствования действующей системы сельскохозяйственного страхования – разработка базы нормативных и законодательных документов, регулирующих страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой, расширение системы кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей под залог будущего урожая, формирование Федерального сельскохозяйственного страхового резерва, информационно-консультационное обеспечение среди сельскохозяйственных организаций, страховых компаний и Но успешное решение перечисленных задач невозможно без объективной оценки реальной ситуации, сложившейся на рынке агрострахования, тех основополагающих проблем, которые тормозят развитие этого вида страхования; без изучения зарубежного опыта и отличительных особенностей государственной поддержки страхования сельскохозяйственных Данная работа – одна из немногих, раскрывающих практическую сторону страхования сельскохозяйственных культур, формирующих представление обо всех преимуществах зарубежного опыта и позволяющих в конечном итоге осознать приоритетность концептуальных механизмов совершенствования страховой системы в АПК.

В этом и заключается главное достоинство книги, которое выгодно отличает ее от всех предыдущих публикаций по данной проблематике.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Заместитель Директора Департамента экономических программ, анализа и управления государственным имуществом Министерства сельского хозяйства

ВВЕДЕНИЕ

Ведение любой предпринимательской деятельности происходит в условиях риска и неопределенности. Агропромышленное производство отличается особой рисковой средой, так как среди множества рисков присутствует один, весьма опасный и максимально влияющий на конечные результаты производственнофинансовой деятельности, – природно-климатический риск.

Ежегодно сельхозпроизводство несет колоссальные убытки от стихийных бедствий: града, ураганных ветров, аномальных колебаний температуры, сильных дождей, весенних паводков и других чрезвычайных ситуаций. Основной ущерб сельскохозяйственному производству наносят регулярно повторяющиеся засухи. При этом экономический ущерб в результате указанных обстоятельств не только сопоставим с масштабами финансовых результатов деятельности хозяйств, но и периодически превышает их. Вместе с тем помощь из федерального бюджета до 2004г. была несравнимо меньше экономического ущерба и имела, кроме того, постоянную тенденцию к сокращению. А начиная с 2004г., компенсация ущербов сельскохозяйственным организациям вообще отменена.

Комплексное воздействие как традиционных для любой коммерческой деятельности рисков (производственных, финансовых, коммерческих), так и специфичных обязывает сельскохозяйственные предприятия в системе своих интересов и приоритетов выставлять на первое место стабильность и гарантированный Весь период реформ в сельском хозяйстве России отличался разными способами антикризисного управления перечисленными рисками. Разрабатывались всевозможные схемы и варианты PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com реорганизации сельскохозяйственных предприятий, реструктуризации их задолженности и бизнеса. Реализовывались на практике различные программы финансового оздоровления предприятий.

Все эти меры можно рассматривать как механизмы или избегания, или удержания, или снижения сельскохозяйственных рисков, но не их передачи. Страхование как эффективный инструмент передачи рисков практически совсем не использовалось, хотя имеет важнейшее значение для повышения финансовой устойчивости и поддержания доходности сельскохозяйственных предприятий.

Более семидесяти лет страхование имущества предприятий АПК, в том числе сельскохозяйственных культур, осуществлялось в обязательной форме. Демонополизация в девяностых годах ХХ века страхового рынка не повлекла за собой кардинального изменения концептуальных основ страховой защиты на селе. Это и является основной причиной низкого уровня развития Тем не менее, в Основных направлениях агропромышленной политики Правительства РФ на 2001-2010 годы, наряду с такими механизмами управления сельскохозяйственными рисками, как форвардные и срочные контракты (фьючерсы, опционы) на покупку продукции сельского хозяйства, позволяющими хеджировать риски колебания рыночных цен, особое значение придается страхованию урожая и доходов сельскохозяйственных предприятий. При этом основными задачами являются вхождение в единую систему страхования практически всех сельскохозяйственных предприятий и активная поддержка этого процесса со стороны государства.

Во многих развитых странах мира страхование сельскохозяйственных рисков также является объектом пристального внимания и поддержки со стороны государства. Государственная поддержка страхования в сельском хозяйстве осуществляется из бюджетов различных уровней, созданы специализированные государственные учреждения, реализующие различные программы субсидированного страхования.

Эффективному развитию важнейшего инструмента регулирования агропромышленного производства, страхования, способствует тот факт, что его государственная поддержка не оказывает PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com негативного воздействия на результативность международной торговли. Государственная поддержка страхования согласно правилам ВТО включена в группу «зеленая корзина» и, следовательно, освобождена от обязательств по сокращению.

Несмотря на всю актуальность темы страхования сельскохозяйственных рисков, в частности страхования сельскохозяйственных культур, и необходимость его государственной поддержки, существует немало проблем, которые тормозят, а зачастую просто искажают истинный смысл этой экономической категории.

До сих пор не определены ясные цели и стратегия развития страхования в системе регулирования агропромышленного производства. Другими словами, отсутствует нормативно-правовой документ, который регулировал бы формы проведения страхования сельскохозяйственных рисков, способы участия в нем государства, виды страхования, поддерживаемые государством, вопросы перестрахования, налогообложения, создания централизованных страховых резервов и многое другое.

Несмотря на то, что методологические и организационные основы страхования сельскохозяйственных рисков имеют глубокие исторические корни, длительную идеологическую «привязанность» к государственной монополии на страхование в АПК, тем не менее, проблемы организации государственной поддержки страхования в научном отношении, применительно к современным условиям развития АПК, изучены недостаточно.

В настоящее время существует острая потребность в разработке на общегосударственном уровне концепции государственной поддержки страхования в системе регулирования агропромышленного производства, новых теоретических и методических приемов формирования тарифов по страхованию сельскохозяйственных культур, методики определения емкости рынка страхования сельскохозяйственных культур и, соответственно, размеров бюджетной помощи, а также потребность в организации государственного мониторинга по страхованию в АПК и создании комплексных программ страхования сельскохозяйственных предприятий.

На решение этих и других задач и нацелено содержание PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Авторский коллектив:

Никитин А.В. – введение, §§1.1-1.2, 1.4-1.5, глава 2, глава 3, §§4.2-4.4, заключение, литература, приложения;

Щербаков В.В. - §1.3, §4.1.

1. СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА СТРАХОВАНИЯ

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР

1.1. Роль страхования в повышении финансовой устойчивости сельскохозяйственных предприятий Реформирование системы страхования сельскохозяйственных рисков является важным звеном всей реформы в АПК, результаты которой стали бы более позитивными, если бы акцент был сделан на совершенствование финансово-кредитного механизма деятельности сельскохозяйственных организаций, в том числе на развитие механизма страховой защиты сельскохозяйственного производства.

Можно выделить ряд факторов, актуализирующих необходимость сельскохозяйственного страхования:

1. Высокая степень рисков агропромышленного производства. Особенно это касается растениеводческой продукции, где результаты производства напрямую зависят от влияния погодноклиматических условий, которые периодически ухудшают и без того тяжелое финансово-экономическое положение сельскохозяйственных предприятий.

В таблице 1 представлена структура ущерба от чрезвычайных ситуаций в отраслях сельского хозяйства России в 2002 г.

Таблица 1 – Структура ущерба от чрезвычайных ситуаций в отраслях сельского хозяйства России в 2002 г.* PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Из общей суммы экономического ущерба от чрезвычайных ситуаций в 2002г. в размере 18,5 млрд. руб., подтвержденного экспертизой Российского научно-технического центра по чрезвычайным ситуациям в агропромышленном комплексе, свыше 95% приходится только на растениеводство.

Если еще более конкретизировать ситуацию, то следует отметить, что из 92% ущерба, приходящегося на посевы в 2002г., 63% касается ущерба, нанесенного зерновым и зернобобовым, в том числе 30% - озимым, а 33% - яровым.

Огромные территории России расположены в зоне рискованного земледелия, поэтому ежегодно производство сельскохозяйственной продукции несет колоссальные убытки от стихийных бедствий: града, ураганных ветров, аномальных колебаний температуры, сильных дождей, весенних паводков и других стихийных бедствий, которые по утвержденным критериям отнесены к чрезвычайным ситуациям (рис. 1).

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Наводнения и переувлажнения почв Аномальные колебания температуры Рисунок 1 – Структура гибели посевов сельскохозяйственных культур При этом основной ущерб сельскохозяйственному производству наносят регулярно повторяющиеся засухи.

Ущербы, причиняемые сельскохозяйственному производству от указанных выше причин, значительно снижают его устойчивость, лишают весомых резервов его финансовой стабилизации, а также отрицательно сказываются на сельском развитии в целом. Из приведенных ниже данных следует, что экономический ущерб не только сопоставим с масштабами финансовых результатов деятельности сельскохозяйственных организаций, но и периодически превышает их (табл. 2).

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Таблица 2 – Масштабы экономического ущерба от чрезвычайных ситуаций в сельском хозяйстве России* 1. Продукция сельского хозяйства во всех категориях хозяйств (в фактически дей- 607,2 774,6 962, 2. Продукция сельского хозяйства сельскохозяйственных организаций (в фактиче- 249,8 335,9 422, 3. Балансовая прибыль (убыток) сельскохозяйственных организаций, млрд. руб.

4. Экономический ущерб от чрезвычайных 6. - продукции сельского хозяйства во всех - балансовой прибыли сельскохозяйственных организаций (стр.4 : стр.3) * - по данным Госкомстата и РосНТЦАгроЧс Вместе с тем размеры помощи из федерального бюджета сельскохозяйственным производителям, кроме того, что они несравнимо меньше экономического ущерба, в течение анализируемого периода имели тенденцию к сокращению с 5,2 млрд. руб.

в 1998 г., до 4,5 млрд. руб. в 2003 г. (рис.2).

Все приведенные цифры касаются только чрезвычайных ситуаций в сельском хозяйстве, приводящих к крупномасштабным убыткам. Однако сельскохозяйственные организации несут не меньшие убытки в результате неблагоприятных погодных условий, не приводящих к чрезвычайным ситуациям, но в то же время способствующих сильному снижению урожайности (недобору урожая), а следовательно, потере доходов от сельскохозяйственного производства (табл. 3).

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Динамика ущ ерба в с/х от чрезвычайных ситуаций (в ценах 2002 года) сельхозпроизводителям из федерального бюджета, млрд. руб.

Таблица 3 – Общий ущерб от недобора и гибели урожая, млрд. руб.* * - по данным Министерства сельского хозяйства РФ и РосНТЦАгроЧс ** - валовой сбор урожая за 1992-2001гг. (в ценах 2001г.) - 2605 млрд. руб., среднегодовой сбор урожая - 260,5 млрд. руб.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Размеры этих потерь велики, трудно оценимы, а последствия губительны для эффективного развития сельскохозяйственного производства. При этом роль страхования в компенсации убытков вследствие неблагоприятных погодных условий невелика, что требует развития этого достаточно надежного инструмента сохранения финансовой устойчивости сельскохозяйственных товаропроизводителей.

2. Низкий уровень развития сельскохозяйственного страхования. Несмотря на приведенные сравнения, наглядным образом свидетельствующие о необходимости сельскохозяйственного страхования, уровень охвата им остается очень низким.

В частности, по данным Министерства сельского хозяйства РФ, в 2003г. заключили договоры страхования сельскохозяйственных культур 5,4 тысяч хозяйств в 53 регионах РФ, в 2004г.

количество сельскохозяйственных предприятий, застраховавших свой урожай, несколько увеличилось и составило 7,3 тысячи (рис.3). В Центральном Федеральном Округе в 2004г. застраховали свой урожай 436 сельскохозяйственных предприятий, что составляет всего лишь 6% от всего количества застраховавшихся хозяйств в целом по РФ в 2004 г. (рис. 6).

Рисунок 3 – Динамика заключения до- Рисунок 4 – Доля застрахованговоров страхования сельскохозяйст- ных посевных площадей в 2004г.

В настоящий момент, по оценкам экспертов, страхованием урожая охвачено примерно 20 % посевов сельскохозяйственных культур.1 Менее 20 % крупных и средних сельскохозяйственных предприятий и немногим более 1% крестьянских (фермерских) Л.Н. Вологдин. Необходимые меры. // Информационный бюллетень Ассоциации агропромышленных страховщиков «Агропромстрах», №2 (2003 г.), с. 10.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com хозяйств занимаются страхованием урожая сельскохозяйственных культур. Рисунок 5 – Динамика начисле- Рисунок 5 – Структура заключенных в ния страховых взносов в 2002- 2004г. договоров страхования сельскохозяйственных культур в разрезе федегг.

Динамика начисления страховых взносов в 2002-2004гг.

свидетельствует о заметном их росте (рис. 5). Наблюдается в течение последних лет и рост фактической оплаты страховой премии, однако весьма низкими остаются выплаты страхового возмещения (табл. 4).

Таблица 4 – Информация по страхованию урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой включая компенсации из федерального бюджета, млн.

2. Сумма выплачен- 66,0 360,5 728,8 1724,8 1744,2 924, Главное - доверие клиентов. // Российский страховой бюллетень, №5, 2002 г., с. 11.

- по данным Министерства сельского хозяйства РФ и информационного бюллетеня Ассоциации агропромышленных страховщиков «Агропромстрах», № 3, 2003, с. PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com В табл. 4 представлены сведения о поступлении страховых взносов и выплате страховых возмещений по РФ за 2000-2004 гг.

Обратим внимание на то, что убыточность страхования колеблется от 34,4 до 78,1%, среднее значение составляет 62,3 %. Это при том, что страхование сельскохозяйственных культур многие исследователи считают страхованием катастрофических рисков, убыточность которого имеет очень высокие значения.

Для сравнения в табл. 5 приведено отношение выплат к поступлениям по страхованию сельскохозяйственных культур в некоторых странах мира.

Таблица 5 – Отношение выплат страхового возмещения к поступлениям страховых взносов в некоторых странах мира Представленная информация также подтверждает высокую убыточность данного вида страхования. Самый низкий показатель убыточности отмечается в Японии за период 1985-1989 гг., то есть за пять лет, но и он составляет почти 100%.

Джерри Скиз. Страхование сельского хозяйства в странах с переходной экономикой. Материалы семинара экспертов: «Кредитно-финансовая инфраструктура сельского хозяйства в странах с переходной экономикой», 10-12 февраля 1999 г., Москва PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Развивая эту мысль, можно обратиться и к отечественному опыту. Так, в частности, Т.И. Ломакина приводит в своей монографии, посвященной вопросам страхования будущего урожая, сведения о выплатах страхового возмещения по отдельным группам сельскохозяйственных культур за 1968 – 1981гг. по СССР в целом.5 Из них следует, что уровень выплат в процентах к сумме страховых платежей за указанный период составил:

- по яровым зерновым и зернобобовым – 140,3%.

Несмотря на высокую убыточность страхования сельскохозяйственных культур, этот вид страхования может эффективно развиваться благодаря рациональной политике резервов, позволяющей накапливать суммы превышения взносов над выплатами в благоприятные, с погодно-климатической точки зрения, годы и направлять их на погашение убытков в неурожайные годы.

Так почему же в России столь низкая убыточность страхования? Возможно, рассматриваемый период не является продолжительным. Но скорее причина в другом – в отсутствии механизма реальной страховой защиты имущественных интересов предприятий АПК в процессе производства продукции растениеводства, а также в обороте на рынке так называемых «серых» финансово-страховых схем. Безусловно, существуют и другие причины, но какова их весовая значимость… Что касается роли страхования в повышении финансовой устойчивости сельскохозяйственного производства на западе, то уместно для сравнения привести, например, данные Минсельхоза РФ по страхованию урожая в США и Канаде. В 2001 г. в США государственными программами страхования охвачены 1,3 млн.

контрактов, урожай застрахован на 82,3 млн. га посевов, или 62% общей площади. Сумма государственных субсидий составила $1,4 млрд., или 53% всех страховых взносов. В Канаде государственной поддержкой в 1999 г. было охвачено 70% посевов. В 2000-2001гг. Оттава потратила на поддержку программ страховаЛомакина Т.И. Страхование будущего урожая в современной России: Монография. – Волгоград: Перемена, 2001. – 246 с.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ния урожая $223 млн., и столько же было выделено из бюджетов В настоящее время Министерство сельского хозяйства РФ в рамках новой политики сельскохозяйственного страхования ставит вопрос о существенном расширении страхового поля. В частности, планируется к 2007 г. довести государственную поддержку страхования урожая сельскохозяйственных культур до 7 млрд.

руб. При этом ставится цель – охватить страхованием с субсидированием страховых взносов 75% всего урожая сельскохозяйственных культур.

3. Изменения политики государственной поддержки сельскохозяйственных предприятий в связи с вступлением России в ВТО. Общеизвестно, что правила ВТО требуют обязательного сокращения только определенных мер государственной поддержки сельскохозяйственных производителей, которые оказывают негативное воздействие на эффективность международной торговли. В то же время имеется достаточно широкий перечень инструментов государственного регулирования агропромышленного производства, которые не имеют или имеют незначительное влияние на стимуляцию развития производства. Это меры включены в группу «зеленая корзина» и освобождены от обязательств по сокращению. Среди них важная роль отводится субсидированию системы сельскохозяйственного страхования, профилактике заражений и борьбе с вредителями растений и прочим мероприятиям. Опыт участников ВТО показывает, что все больше расходов на внутреннюю поддержку сельскохозяйственного производства относится к мерам «зеленой корзины». Так, например, только в США расходы на мероприятия «зеленой корзины» выросли с 75,6% в 1995г. до 87,9% от общей внутренней поддержки в Исходя из этого, у России имеется аналогичная возможность при вступлении в ВТО оказывать государственную поддержку собственным производителям сельскохозяйственной продукции через механизм страхования, в котором они, как следует из вышеприведенных цифр, значительно нуждаются.

Крылатых Э.Н., Строкова О.Г. Аграрные аспекты вступления стран СНГ в ВТО. – М.: Энциклопедия российских деревень. 2002. – 165с. (Научн. тр. ВИАПИ, вып.6) PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com 4. Зарубежный опыт страхования сельскохозяйственных рисков. Этот фактор, свидетельствующий о необходимости сельскохозяйственного страхования, основывается на зарубежном опыте, который показывает, что многие страны мира, в том числе находящиеся в более благоприятных климатических условиях, чем Россия, активно развивают и поддерживают данный инструмент обеспечения продовольственной безопасности, компенсации производственных потерь, наконец, улучшения финансового состояния и повышения устойчивости сельскохозяйственного Причем формы развития и поддержания сельскохозяйственного страхования различны между собой. Однако механизм государственной компенсации убытков от стихийных бедствий и субсидирование страховых взносов присутствуют во многих странах, особенно европейских. Современная российская практика сельскохозяйственного страхования, претерпевающая существенные организационноправовые и финансовые изменения, требует обязательного учета зарубежного опыта защиты сельскохозяйственных производителей, изучению которого будет посвящен отдельный раздел.

5. Стимулирование инвестиций в сельскохозяйственное производство. Интеграционные процессы в сельском хозяйстве проявляются не только в смене собственника в сельскохозяйственных предприятиях, создании крупных агрофирм и агрохолдингов, но и внушительном притоке инвестиций, направленных зачастую непосредственно в современные технологии сельскохозяйственного производства. К примеру, опыт крупнейших российских сахарных компаний свидетельствует о создании ими собственной производственно-технологической базы посредством аренды земельных участков и внедрения передовых технологий производства сельскохозяйственной продукции. В подобной ситуации эффективность инвестиций также зависит от все тех же климатических условий, которые периодически носят характер природных катаклизмов. В этой связи страхование сельскохозяйственных рисков служит не только надежным способом поддержания платежеспособности и финансовой устойчивости сельскоПо материалам сайта www.agroperspectiva.com PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com хозяйственного предприятия, но также инструментом сохранения крупномасштабных вложений, а следовательно, их преумножения, механизмом притока дополнительных инвестиций.

Несмотря на ряд приведенных фактов, убедительно свидетельствующих о значении сельскохозяйственного страхования для повышения устойчивости деятельности сельскохозяйственных организаций, в настоящей практике его проведения существует немало проблем, которые тормозят, а зачастую просто искажают истинный смысл этой экономической категории.

Спустя десятилетие, т.е. с момента отмены обязательной системы страхования имущества предприятий АПК, можно уверенно констатировать отсутствие эффективной страховой защиты сельского хозяйства.

1.2. Основные проблемы развития страхования Наиболее важными проблемами современного сельскохозяйственного страхования являются:

1. Отсутствие ясных целей и стратегии развития сельскохозяйственного страхования. Это проблема законодательного уровня, которая выражается, прежде всего, в том, что нет специального закона, который регулировал бы все вопросы сельскохозяйственного страхования, а именно:

- формы его проведения. В настоящий момент активно обсуждаются проблемы сельскохозяйственного страхования с участием государства. Но почему-то совсем ничего не говорится о возможности осуществлять этот вид страхования без участия государства в лице бюджетов различного уровня. И хотя опыт зарубежных стран, да и собственный тоже, касающийся массового разорения после отмены обязательного страхования вновь созданных на рынке агрострахования компаний, свидетельствуют о необходимости государственного участия, доминировании именно такой формы страховой защиты сельскохозяйственного производства, тем не менее, законодательно должен быть закреплен и бескомпенсационный подход и порядок его проведения. В реальной практике такой подход существует и некоторые отечественные компании, особенно те, которые смогли наладить мехаPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com низм перестрахования с западными перестраховщиками, его вполне успешно реализовывают;

- способы участия государства в сельскохозяйственном страховании.

У различных участников страхования сельскохозяйственных рисков существует различное мнение об участии государства. Одни считают, что средства федерального и региональных бюджетов должны направляться на компенсацию части страховых взносов сельскохозяйственных товаропроизводителей, другие видят роль государства в компенсации убытков, а третьи убеждены в том, что государственные средства должны использоваться на всех стадиях страхования. Эта проблема связана с существовавшей практикой компенсации государством убытков сельскохозяйственным товаропроизводителям в результате чрезвычайных ситуаций, которая не была связана с темой страхования. В частности, ежегодно по линии МЧС расходовались не один млрд. руб. на компенсацию убытков в сельском хозяйстве вследствие чрезвычайных ситуаций, в то время как на компенсацию страховых взносов сельскохозяйственным предприятиям государство расходовало несколько сотен миллионов рублей. Такой подход государства не являлся эффективным для развития сельскохозяйственного страхования, а также для планирования бюджетных расходов на компенсацию убытков в сельском хозяйстве.

В этой связи требуемый закон в целях массового развития сельскохозяйственного страхования должен предусмотреть возможность использования государственных средств как на субсидирование страховых взносов, так и на компенсацию убытков сельскохозяйственным товаропроизводителям, но только в случае, если их имущество застраховано, а также если убытки носят чрезвычайный характер. Ущербы, вызванные просто неблагоприятными погодными условиями, должны быть бременем страховых компаний;

- виды сельскохозяйственного страхования. Последнее время в средствах массовой информации много внимания уделяется вопросам сельскохозяйственного страхования, однако за этим емким понятием стоит всего лишь страхование урожая сельскохозяйственных культур. Практически ничего не говорится о страховании животных, движимого и недвижимого имущества (сельскохозяйственной техники, производственных зданий и помещеPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ний, элеваторов, хлебоприемных пунктов и т.п.). Государственные чиновники и ведомства, предлагающие новую модель сельскохозяйственного страхования, также, как правило, делают акцент только на страхование урожая, забывая при этом, что другие виды страхования, актуальные и востребованные в АПК, нуждаются как в законодательном регулировании, так и в государственной поддержке. Кроме того, создавшуюся однобокость понимания сельскохозяйственного страхования подкрепляет действующая законодательная база, которая касается только порядка проведения страхования урожая сельскохозяйственных культур с субсидированием страховых взносов из федерального бюджета, ничего другого она не затрагивает. В этой связи необходимый закон о сельскохозяйственном страховании должен будет устранить этот серьезный недостаток путем определения видов сельскохозяйственного страхования, места сельскохозяйственного страхования как такового в общей системе классификации видов страхования и, наконец, перечень тех видов сельскохозяйственного страхования, которые будут охвачены государственной поддержкой.

Данный закон будет призван решить и ряд других основополагающих моментов, например, вопросы перестрахования, налогообложения, порядок создания централизованного страхового резерва и прочее, но именно решение перечисленных выше проблем позволит создать ясную стратегию развития сельскохозяйственного страхования.

2. Недостатки действующего законодательства. После отмены обязательной системы страхования имущества предприятий АПК основными документами нормативно-правового характера, регулирующими систему страхового обеспечения АПК, 1) Федеральный Закон РФ от 14 июля 1997 года №100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства»;

2) Постановление Правительства РФ от 27 ноября 1998г.

№1399 «О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства»;

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com 3) Постановление Правительства РФ от 1 ноября 2001г.

№ 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства».

В настоящее время Постановления Правительства РФ от 27 ноября 1998г. № 1399 «О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства» и от 1 ноября 2001 г. № 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» отменены. Федеральный Закон РФ от 14 июля 1997 г. №100 ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства», в котором закреплены основные положения, касающиеся развития страхования в АПК и его государственной поддержки, также не действует. Проект Федерального Закона РФ «О развитии сельского хозяйства и агропродовольственного рынка в Российской Федерации», который закладывает основы развития сельскохозяйственного страхования, так и не принят. Вся система страхования сельскохозяйственных рисков в настоящее время (начиная с 2004г.) регулируется всего лишь ежегодно издающимся Приказом Министерства сельского хозяйства РФ.

Указанные документы имели все проанализированные выше недостатки и, кроме того, содержали множество других, сдерживающих развитие сельскохозяйственного страхования. Среди - выполнение государством обязательств по оплате страховых взносов не в полном объеме. Государство не только не оплачивало предусмотренные законодательством 50% страховых взносов, но и до 2004г. постоянно сокращало до 2004 г. свою долю в оплате начисленных взносов. При этом расчет субсидий велся согласно Постановлению №758 не на начисленный рубль страховых взносов, подлежащих уплате сельскохозяйственным товаропроизводителем, как это было предусмотрено 100-ым ФЗ, - жесткие сроки оплаты страховых взносов. Действующее законодательство предусматривает необходимость оплаты страховых взносов сельскохозяйственными предприятиями в очень сжатые и напряженные с точки зрения наличия у них свободных финансовых ресурсов сроки – в периоды весенне-полевых работ PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com и подготовки к уборке урожая. Данное обстоятельство приводит к тому, что сельскохозяйственные предприятия не имеют возможности в полном объеме уплачивать страховые взносы. В конечном итоге ситуация сводится к тому, что ответственность страховых компаний постепенно сокращается и страхование перестает выполнять свою защитную функцию. Понесенные сельскохозяйственными предприятиями убытки не покрываются страховщиками в полном объеме. В этой связи должна быть максимально упрощена процедура получения хозяйствами краткосрочных кредитов с субсидированием государством процентной ставки, как это касается других направлений их сельскохозяйственной деятельности. Кроме того, повысить долю участия государства в страховании можно, например, путем большего участия региональных бюджетов в субсидировании страховых взносов, что обеспечит: полновесное покрытие сельскохозяйственных рисков товаропроизводителя; снижение его затрат на страхование; создание страховыми компаниями страховых резервов в достаточном объеме для выполнения своих обязательств;

- слабый контроль за осуществлением сельскохозяйственного страхования. Указанные выше нормативные документы определяли самые общие условия договора страхования урожая сельскохозяйственных культур. При этом до сих пор отсутствует действенный механизм контроля за: использованием страховых резервов, включающих в том числе и бюджетные средства, по данному виду страхования; достоверностью сведений, указанных в договорах страхования; правильностью расчетов страховых взносов и обоснованностью выплат страхового возмещения. Эти узкие места законодательства усугубляются тем, что до последнего момента не было создано Федерального Агентства по страхованию в агропромышленном производстве, необходимость в котором прописана действующим законодательством. Отрадно, что эта организация все-таки появилась и будет выполнять вмененные ей функции, в том числе функции контроля. Тем не менее, отсутствие надлежащего контроля в течение длительного времени привело к появлению на рынке различных так называемых «серых» финансово-страховых схем и соответствующего характера страховщиков, цель которых состоит исключительно в получении бюджетных средств. В их арсенале различные инструменPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ты оформления оплаты страховых взносов (векселя, афилированные коммерческие организации), да и выплаты носят также фиктивный характер. Получателями страхового возмещения далеко не всегда являются сами сельскохозяйственные предприятия – используется зачетный механизм. В новых условиях развития сельскохозяйственного страхования важным звеном должна стать система организации контроля за соблюдением правил страхования урожая сельскохозяйственных культур, поскольку в результате сложившегося неэффективного расходования бюджетных средств страдают, прежде всего, те страховые компании, которые реально несут ответственность по заключенным договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур. Недополучая бюджетные средства, они не несут полной ответственности за возмещение ущерба, в итоге больше всего теряют все-таки конкретные производители сельскохозяйственной продукции.

3. Несовершенство методической базы действующего порядка сельскохозяйственного страхования. Эта группа проблем является следствием предыдущей, т.е. также относится к недостаткам законодательства, которое поставило в определенные рамки и сельскохозяйственные предприятия, страхующие урожай, и страховые компании. В частности, проблемными моментами являются:

- фиксированные страховые тарифы. Постановлением Правительства РФ от 1 ноября 2001г. №758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства»

в разрезе регионов по определенному перечню сельскохозяйственных культур строго зафиксированы страховые тарифы, не подлежащие изменению. Такая ситуация не является приемлемой, поскольку степень риска в каждом конкретном случае может сильно отклоняться от его среднего уровня по региону. Недопустимость изменения тарифов лишает страховщика возможности управления риском.

- неоптимальные размеры страховых тарифов. Кроме того, что тарифы зафиксированы, они, по мнению многих страховщиков и экспертов, не являются оптимальными. Мнение одних сводится к тому, что они чрезмерно высокие, расчеты других (Министерств и ведомств, научно-исследовательских учреждений) свидетельствуют о необходимости их увеличения. Истина в данPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ном случае не лежит посередине. Во-первых, потому что в основе действующих тарифов лежат расчеты, основанные на статистической базе прошлого периода (Госстраховские тарифы), который несопоставим во всех отношениях с периодом реформ в сельском хозяйстве и трансформационными последствиями. Во-вторых, методические подходы, используемые в расчетах тарифов, основывались на многолетних данных о страховых взносах, выплатах, суммах по страхованию урожая в рамках Госстраха. В современных условиях такой подход не целесообразен, поскольку имеющийся за последние десять лет подобный информационный массив не репрезентативен и в определенной мере искажен присутствием на рынке агрострахования финансово-страховых схем. Втретьих, в основе построения страховых тарифов раньше лежал принцип перераспределения средств по регионам, в котором сейчас особой нужды нет: вопрос перераспределения рисков решается в настоящее время при помощи механизма перестрахования. В настоящее время отправной точкой в этом вопросе должны служить природно-климатические условия отдельно взятого региона.

Исходя из сказанного, можно только согласиться с утверждением, что действующие тарифы по страхованию урожая не являются оптимальными. В тоже время нельзя не согласиться с тем фактом, что даже платежеспособные и финансовоустойчивые сельскохозяйственные предприятия, агрофирмы и агрохолдинги порой не в состоянии оплатить страховой взнос. А многие из тех, которым это под силу, предпочитают потратить имеющиеся средства, например, на обновление машиннотранспортного парка.

Безусловно, во всем мире страхование урожая сельскохозяйственных культур является также весьма дорогостоящим занятием и доступно сельскохозяйственным производителям с устойчивым финансовым положением, но главный вывод, который следует из отмеченного выше, состоит не в уменьшении размера страховых тарифов, а в их глубокой дифференциации;

- отсутствие разграничения в страховых случаях. Согласно действующему законодательству урожай считается застрахованным на случай гибели и повреждения сельскохозяйственных культур в результате определенного перечня рисков природноклиматического характера, причем с пометкой – «по совокупноPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com сти событий». Таким образом, действующие тарифы спроектированы на один вид ущерба, возникающий как в случае полной гибели урожая в результате строго определенного перечня страховых обстоятельств, так и вследствие повреждения (снижения урожайности) сельскохозяйственных культур, благодаря тем же обстоятельствам, носящим совокупный характер. Такое событие, кроме всего прочего, даже со статистической точки зрения, маловероятно, что изначально предопределяет необходимость дифференциации страховых тарифов, во-первых, обязательно по видам ущерба – отдельно должны разрабатываться тарифы на случай полной гибели урожая, а также на случай снижения урожайности, а, во-вторых, по мере возможности, – по видам страховых обстоятельств (засуха, заморозки, град, болезни растений и т.п.).

Вместе с тем в основу расчетов тарифов на случай снижения урожайности сельскохозяйственных культур должен быть положен подход, основанный на анализе колебаний урожайности от среднего значения по отдельным сельскохозяйственным культурам, в разрезе регионов, за последние 10-15 лет. Причем по каждому году и отдельно взятому региону должен использоваться так называемый «колхозный счет», т.е. расчет отклонений фактической урожайности по каждому хозяйству от среднего значения этого показателя по региону в целом. Далее статистическим способом может быть выделено определенное количество групп рассчитанных отклонений и по каждой посчитаны: стоимость потерь урожая и ее отношение к совокупной стоимости урожая в группе, рассчитанной по посевной площади (а не по уборочной) сельскохозяйственной культуры. Таким образом будет получена информация, необходимая для расчета нетто-ставки страхового тарифа по конкретному региону, по отдельно взятой сельскохозяйственной культуре, по определенному уровню снижения урожайности.

Заключительным действием должно стать усреднение полученных значений тарифов в динамике за исследуемые 10-15 лет.

Совершенно понятно, что стоимость страхования для каждой группы снижения урожайности будет различной, за страхователем останется право выбора. На наш взгляд, только таким способом можно будет радикально расширить страховое поле по страхованию урожая и эффективно освоить планируемые государственные субсидии, о которых упоминалось ранее;

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com - узкий перечень страхуемых сельскохозяйственных культур. В настоящее время предусмотрен узкий перечень страхуемых сельскохозяйственных культур, который не отвечает реальным потребностям страхователей. По разным оценкам, предлагается расширить спектр страхуемых культур – до 40 и выше;

- ограниченные возможности страхователя по определению средней урожайности страхуемой сельскохозяйственной культуры. Согласно законодательству средняя урожайность определяется за последние пять лет, но очень часто такой истории выращивания той или иной сельскохозяйственной культуры страхователь не имеет. А что касается вновь созданных сельскохозяйственных предприятий, холдингов, то эта проблема выглядит еще более остро. Или другой пример, когда инвестор вкладывает огромные средства в производство сельскохозяйственной культуры, в результате чего резко вырастет ее урожайность, существенно отличающаяся от исторической (средней за предшествующий период). В такой ситуации для принятия в расчет урожайности, которую ожидает инвестор в сельскохозяйственном предприятии, необходимо получение специальных заключений независимых экспертов, организаций научного сельскохозяйственного профиля по оценке состоятельности разработанных ими бизнес-планов, проектов, технологий. Эти организации и эксперты должны быть аккредитованы при Федеральном Агентстве по страхованию в агропромышленном комплексе;

- непрописанный четко механизм определения рыночной цены реализации сельскохозяйственной продукции. Практика страхования свидетельствует о частом завышении рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию, что соответственно приводит к необоснованному завышению бюджетных субсидий. Для устранения подобной ситуации Федеральное Агентство должно вести постоянный ценовой региональный мониторинг с установлением в конечном итоге диапазона отклонений рыночных цен на страхуемые виды сельскохозяйственной продукции;

3. Проблемы финансово-экономического характера, сдерживающие развитие сельскохозяйственного страхования.

Пожалуй, эту группу проблем можно признать наиболее трудной с точки зрения возможности их быстрого решения. К таким проблемам относятся:

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com - тяжелое финансово-экономическое положение сельскохозяйственных предприятий. Большинство сельскохозяйственных организаций находятся в трудном финансово-экономическом положении, которое выражается: в наличии просроченной кредиторской задолженности, размеры которой зачастую превышают объемы реализации сельскохозяйственной продукции, высокой изношенности основных фондов, в сокращении объемов производства и неэффективных технологиях. И хотя с 1998 г. доля убыточных сельскохозяйственных организаций имеет тенденцию к сокращению, их уровень по-прежнему высок и не позволяет им осуществлять расходы на страхование в тех объемах, которые им определяет действующее законодательство. Для решения этой проблемы необходимо, прежде всего, финансово-экономическое оздоровление сельскохозяйственных предприятий. Расширение страхового поля можно достичь также путем дифференциации страховых тарифов на указанных выше принципах. Кроме того, развивая тему градации тарифов, можно пойти по пути их разработки не только по уровням снижения урожайности, но и по группам однородных по своему финансово-экономическому положению сельскохозяйственных организаций, а также по видам сельскохозяйственных производителей (крупные и средние предприятия, крестьянско-фермерские хозяйства, агрохолдинги).

Большое внимание для развития сельскохозяйственного страхования следует уделять стимулированию интереса к страхованию сельскохозяйственных рисков у финансово-промышленных групп, в арсенале которых уже не один десяток приобретенных в собственность сельскохозяйственных предприятий;

- отсутствие доступа к кредитным источникам для оплаты страховых взносов. Многие сельскохозяйственные предприятия в силу своего тяжелого финансового положения не имеют возможности получить кредит в банке. Поэтому активно следует развивать сельскую кредитную кооперацию и создавать общества взаимного страхования на селе. Однако если опыт сельской кредитной кооперации может быть уже использован в оказании финансовой помощи сельскохозяйственным товаропроизводителям для оплаты страховых взносов, то деятельность последних пока совершенно не развита. А тот опыт, который существует, свидетельствует о том, что они выполняют либо функцию агента страPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ховой компании по уплате и перечислению хозяйствами страховых взносов, либо предназначение сельского кредитного кооператива, формируя кассу взаимопомощи для целей страхования из членских взносов предприятий и аккумулирующегося агентского вознаграждения. Одним словом, созданные общества взаимного страхования не выполняют своей главной функции – коллективного перераспределения ответственности среди членов общества;

- высокая убыточность сельскохозяйственного страхования.

Особенно это касается страхования урожая сельскохозяйственных культур. Исследования отдельных ученых свидетельствуют, что по характеру колебания убыточности страхование урожая относится к катастрофическому типу риска.8 Этот факт пугает отдельные страховые компании заключать в массовом количестве договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур, так как ответственность по ним может составлять сотни миллионов рублей и превышать лимиты собственного удержания. В случае наступления событий, носящий кумулятивный характер, размеры ущербов могут превышать финансовые возможности отдельно взятого страховщика. Такое обстоятельство может существенно сдерживать развитие обществ взаимного страхования даже с учетом перестрахования принятых рисков;

- недостаточное развитие перестраховочного рынка. Одной из насущных проблем, требующих решения в области сельскохозяйственного страхования, является проблема перестрахования.

Можно смело констатировать отсутствие надежного перестрахования сельскохозяйственных рисков внутри государства. Западные перестраховщики также неохотно идут на принятие в перестрахование российских сельскохозяйственных рисков. Поэтому важнейшими задачами остаются: создание страхового сельскохозяйственного пула (объединения), выполняющего среди прочих функций перестраховочную; организация Федерального сельскохозяйственного резерва, позволяющего пользоваться временной финансовой помощью на возвратной основе;

- низкий уровень подготовки специалистов в области агрострахования. Эта проблема носит экономический характер, она Ломакина Т.П. Резерв колебания убыточности при страховании будущего урожая // Страховое дело, PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com препятствует продвижению страховых продуктов на село. Страхование сельскохозяйственных рисков является высокотехнологическим, трудоемким видом страхования. Оно требует специальных знаний в области земледелия, животноводства, экономики сельского хозяйства и, безусловно, страхового дела. Только грамотные страховщики, агенты могут правильно оформить документы на всех стадиях страхового процесса. В целях решения проблемы повышения подготовки специалистов в области агрострахования предлагается привлекать к этой работе и сотрудничеству на агентских условиях консультантов-агрономов, ветеринаров, зоотехников, а также аудиторов, юристов, бухгалтеров, профессионально знающих аграрный сектор и прошедших курс обучения основам страхового дела. При таком подходе качество предоставляемых услуг, а значит, экономическая эффективность страхования в целом, бесспорно, возрастет.

Таким образом, решение всех указанных групп проблем позволит, действительно, создать надежный финансовый институт, который будет способствовать устойчивому развитию сельской по государственной поддержке страхования в сфере ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» создано при Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации на основании Федерального закона № 100 от 14 июля года «О государственном регулировании агропромышленного производства», Постановления Правительства Российской Федерации от 1 ноября 2001г. № 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» и Приказа Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от 26 мая 2004г. № 298 «Об утверждении Правил предоставления PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com в 2004 году субсидий за счет средств федерального бюджета на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на страхование урожая сельскохозяйственных Данная организация является государственным агентом по поддержке сельскохозяйственных товаропроизводителей при проведении страхования в сфере агропромышленного производства. Основная цель деятельности агентства состоит в выполнении контрольных и методологических функций, обеспечивающих государственную поддержку страхования.

Оно имеет четкую организационную структуру, включает следующие подразделения: отдел организационно-административной работы и работы с регионами, отдел бухгалтерского учета, отчетности и планирования финансирования, отдел методологии страхования и перестрахования, тарифов и резервов, отдел организации отчетности и мониторинга проведения страховых операций, отдел маркетинга и рекламы, а также центр подготовки и обучения специалистов по страхованию в сфере АПК.

Агентство осуществляет множество функций в области сельскохозяйственного страхования. В первую очередь на агентство возложены функции, связанные с эффективным использованием бюджетных средств, выделяемых на страхование сельскохозяйственных рисков с государственной поддержкой. Среди них можно выделить такие важные направления работы, как:

- сбор, обобщение и анализ данных о заключенных договорах страхования;

- контроль за соблюдением установленных правил предоставления субсидий, правильностью расчета тарифных ставок по культурам и регионам;

- информационное обеспечение деятельности по страхованию в сфере агропромышленного производства;

- изучение и обобщение опыта проведения сельскохозяйственного страхования;

- подготовка рекомендаций по проведению экспертной оценки при страховых событиях.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Агентство осуществляет функцию методологического обеспечения процесса страхования, которая заключается в разработке - правил проведения страхования сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой;

- рекомендаций по определению ущерба;

- предложений по порядку формирования страховых резервов и перестрахования;

- материалов, обобщающих опыт проведения сельскохозяйственного страхования.

В настоящее время с участием ученых, специалистов из страховых компаний, Министерства сельского хозяйства РФ и других ведомств Агентством разработаны Методические рекомендации по страхованию урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой. Разработаны также условия страхования сельскохозяйственных животных и многолетних насаждений, подготовлена Программа кредитования части страховых взносов для сельхозпроизводителей.

В структуре Агентства создан информационноконсультационный центр с целью оказания консультационных услуг по вопросам страхования в сфере агропромышленного производства. Министерством сельского хозяйства РФ, Российским сельскохозяйственным страховым пулом и Агентством подготовлена специальная Программа подготовки специалистов страховых организаций по вопросам страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной поддержкой. В соответствии с Программой Агентством регулярно проводятся учебные семинары на тему: "Организация страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной поддержкой" с участием представителей страховых организаций и сельхозтоваропроизводителей.

В целях эффективного проведения страхования урожая сельскохозяйственных культур в субъектах РФ, а также координации деятельности страховщиков, страхователей, кредитных и других организаций, участвующих в процессе страхования, Агентством проводится работа по формированию региональных PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com информационно-консультационных центров, основные функции - организации профессиональной подготовки, повышении квалификации кадров;

- обеспечении методическими материалами по страхованию сельскохозяйственных товаропроизводителей;

- изучении и обобщении опыта страхования с государственной поддержкой;

- проведении научно-исследовательской деятельности по вопросам разработки новых механизмов и форм государственной поддержки страхования в АПК;

- в осуществлении рекламной деятельности, направленной на развитие страхования на территории субъектов РФ.

В настоящее время по инициативе Агентства создано общество взаимного страхования ОВСК "ОВС-АГРО". Его основная задача - создание инфраструктуры некоммерческого страхования в России, предоставление широкого спектра страховых услуг своим членам, которые имели бы возможность получить беспроцентный кредит или займы, в том числе на страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой.

С августа 2004 года ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» приступило к изданию полноцветного периодического информационного бюллетеня «Агрострахование и кредитование в России».

Осуществить все перечисленные выше функции за короткий промежуток времени невозможно. Поэтому Агентство реализует их постепенно, по этапам. Отличительной особенностью первого этапа, который приходится на 2003 – 2004 гг., является:

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Рисунок 6 – Первый этап развития сельскохозяйственного страхования - создание российского сельскохозяйственного страхового пула, объединившего усилия 29 крупных страховых компаний, работающих на российском рынке;

- формирование системы перестрахования сельскохозяйственных рисков, заключение договоров перестрахования с иностранными перестраховщиками;

- утверждение единых правил страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой в рамках российского сельскохозяйственного страхового пула;

- создание рабочих групп из числа сотрудников Минсельхоза РФ, ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства», страховых компаний - участников российского сельскохозяйственного страхового пула по основным направлениям страхования в сфере агропромышленного производства.

Второй этап развития сельскохозяйственного страхования начинается с 2004 г. и характеризуется разработкой программ добровольного страхования животных, многолетних насаждений, доходов на случай падения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Рисунок 7 – Второй этап развития сельскохозяйственного страхования К числу основных достижений этого этапа следует отнести - формирование предложений по включению в программу страхования сельскохозяйственных культур различных уровней покрытия убытков, понесенных хозяйствами в случаях наступления страховых событий;

- унификацию договоров страхования сельскохозяйственных культур;

- расчет страховых тарифов по хозяйствам, регионам и культурам;

- создание единого информационно-аналитического центра Национального статистического страхового сельскохозяйственного бюро;

- заключение соглашений о сотрудничестве с администрациями регионов и банками;

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com - подготовку предложений по формированию Федерального сельскохозяйственного страхового резерва до размера 7-10 млрд.

- привлечение средств региональных бюджетов, направляемых на субсидирование страховых взносов и информационноконсультационное обслуживание;

- регистрация НП «Агроэкспертиза» и начало работы спутниковой системы мониторинга сельскохозяйственных посевов.

Несмотря на множество проблем, накопившихся в сельскохозяйственном страховании, можно обоснованно надеяться, исходя из первых результатов деятельности Агентства, что именно оно станет тем самым ключом к их решению.

1.4. Информационное обеспечение страхования сельскохозяйственных культур. Необходимость Часть функций ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» реализует в тесном взаимодействии с другими организациями и ведомствами. Информационное обеспечение страхования сельскохозяйственных культур немыслимо в настоящее время без улучшения системы управления погодными рисками.

Поэтому Федеральная служба по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (Росгидромет) придает большое значение специализированному гидрометеорологическому обеспечению системы страхования.

В частности, в системе Росгидромета был утвержден план мероприятий для развития специализированного обеспечения этой сферы деятельности, в рамках которого совместно с организациями Минсельхоза осуществлено уточнение критериев опасных природных гидрометеорологических явлений для АПК, разработан порядок взаимодействия Минсельхоза и Росгидромета по оценке потерь урожая сельскохозяйственных культур.

Использование гидрометеорологической информации, по мнению главного эксперта Метеоагентства Росгидромета И.В. Грепачевского, является необходимым условием для организации системы страхования в такой погодозависимой отрасли, PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com как сельское хозяйство9. Накопленные в страховой системе финансовые средства за счет страховых взносов должны покрывать страховые выплаты при наступлении страховых случаев. Поэтому без определения вероятности наступления страховых случаев, которые в данной системе страхования связаны с опасными для сельскохозяйственного производства погодными явлениями, не может быть построена взвешенная система страхования. Кроме этого, для стабильности страховой системы при страховании сельскохозяйственных рисков требуется также учитывать географическое распределение погодных рисков, что позволит страховым компаниям выплаты возмещения в потерпевших районах компенсировать накоплениями страховых взносов в других районах, где опасных для сельскохозяйственного производства природных явлений не наблюдалось. Таким образом, для выше указанных целей информация о погодных рисках имеет сверх важное значение.

В этом отношении задачами страховых компаний является убеждение своих клиентов осуществлять меры, направленные на снижение неблагоприятных в сельхозпроизводстве событий, например, учитывать прогнозы о складывающихся неблагоприятных для уборки урожая погодных условиях.

С другой стороны, важно, чтобы и в страховом бизнесе производилось формирование фонда предупредительных мер, средства которого могли бы использоваться для снижения рисков воздействия опасных погодных явлений на сельхозпроизводство.

Финансовые средства резервного фонда могли быть также направлены и на развитие системы агрометеорологического мониторинга, создание современных информационных баз данных агрометеорологических наблюдений и систем представления необходимой для страховых компаний информации.

К сожалению, существующее в настоящее время взаимодействие организаций Росгидромета и страховых компаний в области информационного гидрометеорологического обеспечения нельзя признать удовлетворительным. По сведениям территориальных организаций Росгидромета в 2003 году по запросам страховых компаний было предоставлено не более 50 информационных справок.

И.В. Грепачевский. Информационное обеспечение страхования урожая сельхозкультур с государственной поддержкой. // Информационный бюллетень «Агрострахование», №3 (2004 г.), с. 11.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com В настоящее время, в информационном обеспечении предприятий и организаций в сфере сельхозпроизводства в системе Росгидромета принимают участие ведущие научноисследовательские учреждения: Всероссийский научноисследовательский институт сельскохозяйственной метеорологии, Гидрометцентр России и другие институты Росгидромета.

Информационное обеспечение предприятий и организаций АПК базируется на данных 1840 наземных метеорологических и агрометеорологических станций и более 3000 гидрометеорологических постов, осуществляющих комплекс регулярных агрометеорологических наблюдений в соответствии с едиными техническими и методическими требованиями к их производству. В административном управлении наземная наблюдательная сеть станций и постов подчиняется территориальным управлениям по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды и их методическим Центрам по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды.

В последние годы в России произошло существенное сокращение количества наблюдательных организаций. Практически полностью ликвидированы действовавшие в системе АПК ведомственные агрометпосты. Если до начала 90-ых годов в сельском хозяйстве функционировало 4500 таких постов, то в настоящее время их количество не превышает нескольких сотен. На 30 процентов сократилось количество наблюдательных организаций и в системе Росгидромета. В связи со снижением объемов государственного финансирования значительно сократились программы наблюдений, произошло ухудшение уровня технической оснащенности сетевых подразделений. Эти причины оказали влияние на качество разработки оперативных агрометеорологических Как показали маркетинговые исследования, агрометеорологическая информация недостаточно используется предприятиями и организациями сельскохозяйственной отрасли. В среднем по стране регулярно используют гидрометеорологическую информацию только одно из тысячи сельхозпредприятий. В то же время информационной продукцией для предприятий и организаций АПК, представляемой территориальными организациями Росгидромета и полезной для целей страхования, может являться:

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com 1. Агрометеорологические прогнозы, рекомендации, справки и текущая информация: прогнозы оптимальных сроков посева; прогнозы перезимовки озимых зерновых культур; прогнозы и информация о запасах продуктивной влаги в почве; прогнозы сроков наступления фаз развития и оценка агрометеорологических условий; прогноз агрометеоусловий уборки урожая и 2. Синоптические и гидрологические прогнозы и предупреждения об опасных природных гидрометеорологических явлениях.

3. Климатологическая и агрометеорологическая информация.

Для улучшения информационного обеспечения страхования урожая сельхозкультур с государственной поддержкой в самой ближайшей перспективе потребуется:

- уточнить критерии опасных для сельскохозяйственного производства погодных явлений;

- сформировать совмещенные информационные базы данных погодных явлений и ущерба в сельхозпроизводстве, создать информационно–справочные системы для представления информации в разрезе субъектов Федерации;

- внедрить в практику работы страховых компаний и сельхозпроизводителей комплексную систему оперативного агрометеорологического мониторинга за состоянием и продуктивностью посевов, усовершенствовать методы и технологии агрометеорологических прогнозов, особенно долгосрочных;

- систематизировать возможные меры защиты или снижения ущерба от опасных погодных явлений при получении агрометеорологической информации.

Еще одним существенным недостатком принятой системы информационного обеспечения страхования урожая является отсутствие экспертного сопровождения договоров страхования, гарантирующего объективную оценку страховых случаев. Потребность в экспертизе определяется тем, что уровень урожая и его устойчивость определяется не только погодными условиями, но и технологичностью производства. Правильно организованная система экспертного сопровождения позволяет осуществлять объективную оценку страховых случаев с разделением технологических и агрометеорологических причин снижения урожая.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com Весьма интересной, научно проработанной и апробированной является система экспертного сопровождения страхования урожая сельскохозяйственных культур, которая разработана академиком РАСХН, заслуженным деятелем науки РФ Н.З. Милащенко и специалистами "Центра по инновационно-технологическому обеспечению АПК" (НП ЦИТО АПК)10.

Предлагаемая система основана на последних достижениях науки и состоит из трёх взаимосвязанных процедур: оценки технологичности производства, оценки благоприятности агрометеорологических условий возделывания сельскохозяйственных культур в течение вегетационного периода и определения потерь урожая (при наличии страховых случаев) от опасных гидрометеорологических явлений.

При оценке технологичности производства проводится экспертиза соответствия технологии возделывания сельскохозяйственной культуры рекомендациям науки, почвенноклиматическим условиям, экономическим и техническим возможностям хозяйства, гарантирует ли она получение планируемого урожая, обеспечивает ли безопасность производства. Одновременно даётся оценка рисков в регионе, обосновываются предложения по оптимизации тарифов и степени покрытия убытков при страховых случаях.

Чтобы поднять ответственность страхователя за технологичность производства, оформляется паспорт на адаптированную к условиям хозяйства технологию в качестве приложения к заявлению на страхование. Учитывая особое значение уровня плодородия почв и применения удобрений при страховании урожая, предлагается использовать трёхуровневую градацию плодородия почв, которая более связана с показателями возможного урожая, о чём свидетельствуют данные Географической сети опытов с Ужесточение требований к уровню технологии при страховании урожая с государственной поддержкой позволит превратить этот вид страхования в дополнительный рычаг стимулирования технологического прогресса.

Высокие требования к экспертному заключению делают необходимым всестороннее изучение условий работы страхователя Н.З. Милащенко. Экспертиза в страховании урожая – гарантия оптимальных экономических результатов участникам аграрного бизнеса. // Информационный бюллетень «Агрострахование и кредитование», PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com и его экономических возможностей, что позволяет установить научно обоснованные тарифы и выбрать уровень покрытия убытков при страховых случаях.

Специалисты "Центра по инновационно-технологическому обеспечению АПК" (НП ЦИТО АПК) считают, что оптимальные результаты по агрометеорологической экспертизе можно получить при использовании одного из последних достижений агрометеорологической науки – программного комплекса "Погода Урожай", обеспечивающего подекадную оценку благоприятности агрометеорологических условий возделывания сельскохозяйственных культур в течение вегетационного периода, количественную оценку потерь их урожайности от неблагоприятных погодных условий в различные периоды роста и развития растений.

- получать объективную оценку степени аномальности погодных условий, подтверждающую наличие страхового случая в районе регистрации;

- составлять условный прогноз урожайности в качестве базисного показателя для расчёта страховых потерь.

Комплексное использование технологической экспертизы и программного продукта "Погода - Урожай" обеспечивает разделение агротехнических и агрометеорологических причин снижения урожая, а также позволяет корректировать технологии в процессе их исполнения, что в конечном итоге повышает устойчивость производства и эффективность страхования в целом.

Третья составляющая экспертного сопровождения страхования урожая - определение потерь урожая от опасных метеорологических явлений осуществляется с использованием данных технологической экспертизы и агрометеорологической информации.

Система экспертного сопровождения страхования, как показывает уже фактический опыт, не является обременительной по стоимости.

Поэтому эти затраты должны взять на себя страховые компании, что обеспечит выгоду всем участникам страхового Идею экспертного сопровождения страхования урожая разрабатывает ФГУ "Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства", совместно с НП ЦИТО АПК готовится организация подгоPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com товки экспертов. В этих целях уже подготовлено "Методическое пособие по экспертному сопровождению договоров страхования урожая" и вся необходимая для этого документация. Необходимо официально предусмотреть обязательность присутствия экспертов в системе страхования урожая, как это сделано, например, в Таким образом, улучшение информационного обеспечения страхования сельскохозяйственных культур, а также экспертиза на всех этапах его проведения должны стать надёжным средством повышения эффективности государственной поддержки как из федерального, так и регионального бюджетов.

Существует два важнейших механизма государственного регулирования агропромышленного производства – это кредитование и страхование. Между ними наблюдается очень тесная связь: при кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей, в частности при оформлении залога имущества, возникает обязательное его страхование. Данное обстоятельство позволяет говорить о том, что совершенствование системы страхового обеспечения АПК, прежде всего, отразится на повышении эффективности кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей. В этой связи страховой полис можно рассматривать в двух аспектах: как средство обеспечения безопасности залогового имущества и как самостоятельный высоколиквидный залоговый инструмент. Особенности современной практики страхования залогового имущества предлагаем рассмотреть на примере Россельхозбанка, занимающего одну из ведущих позиций в сфере кредитования агропромышленного производства.

Главной особенностью кредитования сельхозсектора стала потребность в сравнительно небольших ссудах, от одного до нескольких миллионов рублей, так как основная масса заемщиков это мелкие производители, фермеры и небольшие хозяйства.

Кропотливый труд по обслуживанию такой категории заемщиков обычно не привлекает отечественных банкиров, но Россельхозбанк изначально ориентирован на нужды сельского труженика.

Агропромышленный сектор имеет в настоящее время возможность развиваться на основе современных финансовых техPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com нологий, предполагающих наличие комплексного банковского сервиса. Практически на всей территории России в силу природно-климатических условий земледелие связано с повышенным риском.

Устойчивость банка зависит от качества кредитного портфеля, а последнее, в свою очередь, в значительной мере определяется тем, в какой степени залоговое имущество покрывается страховой защитой. Система страхования сельхозрисков позволяет перераспределить бремя потерь в случае утраты залогового имущества между заемщиком по кредиту и страховой организацией, причем основная тяжесть покрытия ущерба ложится на плечи страховой компании. Для банка же страхование рисков, возникающих при проведении кредитных операций, снимает проблему невозврата кредита наиболее эффективным способом.

В своей практике Россельхозбанк определяет требование по страхованию лишь тех рисков, которые являются наиболее высокими (это касается, прежде всего, урожая, животных, автотранспорта). Имущество, которое подвержено высоким рискам причинения ущерба, покрывается страховой защитой с привлечением услуг аккредитованных при банке страховых компаний.

К числу страховщиков-партнеров по совместному бизнесу относятся как крупные страховые компании - ОАО "Росгосстрах", ОСАО «РОССИЯ», ОСАО "Ингосстрах", ОАО "Военностраховая компания", ЗАО ворота", ООО "СК "Согласие", - ведущие многопрофильный страховой бизнес, так и специализированные страховые компании, например, ЗАО "Росагрострах", АСК "Инвестстрах-Агро", целенаправленно работающие в секторе сельскохозяйственного страхования.

Таким образом, фактически сформировался пул страховых компаний, работающих на агропродовольственном рынке кредитования.

Страхование залога гарантирует заемщику (и соответственно банку), что предусмотренный договором страхования ущерб имуществу, принятому банком в качестве обеспечения возвратности кредита, при наступлении страхового события будет компенсирован страховой компанией в виде страхового возмещения.

В результате создаются предпосылки для уверенности в надежности кредитной сделки и безусловном возврате ссудной задолженности при любых обстоятельствах. При этом, несмотря на то, PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com что заемщикам банка приходится нести дополнительные затраты на покупку услуг страховщиков, практика показывает: если залог застрахован, то при наступлении неблагоприятного события у заемщика появляются реальные источники погашения кредита.

Анализ кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» показывает, что из всего объема залогового имущества по действующим кредитным договорам страховой защитой покрыто более четверти обеспечения. В общем объеме обязательств страховщиков по договорам страхования, заключенным клиентами ОАО «Россельхозбанк», доли видов имущества, находящегося в залоге и обеспеченного страховой защитой, следующие:

- по прочему имуществу (оборудование, товары в обороте, сельхозтехника, недвижимость и др.) - 20%. Значительную долю объема обязательств клиентов ОАО «Россельхозбанк» приняли на себя такие страховые компании, как ОАО "Росгосстрах" (19%), ОАО «Страховая группа «Спасские ворота» (15%), ОСАО «Россия» (14%), ОАО «Военностраховая компания» (13%).

В осуществление страховой защиты наиболее рискового вида залогового обеспечения - продукции урожая сельхозкультур наиболее значителен вклад страховых компаний «Росгосстрах»

(41%), «Россия» (25%) и «Согласие» (15%). Уровень тарифных ставок при этом колеблется в значительных пределах в зависимости от условий страхования.

В головном офисе Россельхозбанка проводится постоянный мониторинг стихийных бедствий по регионам. Кроме того, осуществляется постоянный контроль страховых событий, наступивших в отношении залогового имущества.

Страховщиками, аккредитованными при Россельхозбанке, в 2003-2004гг. в качестве страхового возмещения компенсированы убытки заемщикам банка на общую сумму порядка 9 млн. руб.

Наиболее крупные выплаты страхового возмещения в 2003 году - ЗАО "СГ "Спасские ворота" - 3,4 млн. руб. за гибель посевов озимой пшеницы в Волгоградской области;

С.М. Куцеба, А.А. Зуев, Е.А. Денисов. Страхование залога по кредиту. // Информационный бюллетень «Агрострахование и кредитование», сентябрь, 2004 г., с. 17.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ОАО "Росгосстрах" -1,6 млн. руб. за гибель урожая сои в результате вымокания в Амурском крае;

- ОАО "Военно-страховая компания" - 538 тыс. руб. за утрату транспортных средств в результате пожара в Волгоградской - ОСАО "Россия" - 475 тыс. руб. за утрату транспортных средств в результате пожара в Тамбовской области и 639 тыс.

руб. за гибель сельскохозяйственных животных в Подмосковье.

Такие данные более чем убедительно подчеркивают важность и пользу страхования залогового обеспечения по выданным кредитам. Расходы заемщиков на страхование не кажутся напрасными.

Важнейшей задачей на данном этапе является не только реализация существующего механизма субсидирования взносов сельскохозяйственных предприятий на страхование урожая, но и введение государственной поддержки страхования других видов имущества, например, животных или сельхозтехники. Банк, принимающий такое имущество в качестве залогового обеспечения, должен быть заинтересован в обеспечении его качественной Опыт показывает, что в целях повышения эффективности государственной поддержки страхования урожая и соответственно эффективности кредитования страховых взносов, надежности возврата кредитов, необходимо кредитовать в первую очередь то страхование, которое осуществляется при реализации технологических проектов, кредитуемых банком.

С мая 2004 г. Россельхозбанк реализует программу кредитования взносов по страхованию будущего урожая. Новый вид кредитного продукта привлекателен для сельскохозяйственных товаропроизводителей, поскольку такие кредиты подпадают под правила субсидирования процентной ставки. В 2004 г. на эти цели государство выделило из бюджета 4,15 млрд. руб. Согласно действующему положению, сельхозпроизводителям по дотируемым кредитам компенсируется две трети процентной банковской ставки. Перечень таких ссуд в 2004 году расширен за счет ссуд на уплату страховых взносов.

Основным условием выдачи кредита под залог урожая является его страхование. Новая программа должна сделать страховаPDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com ние в АПК более доступным. Так, кроме субсидирования процентной ставки по кредиту на уплату взносов по страхованию сельскохозяйственных культур, сельхозтоваропроизводитель может рассчитывать еще на 50-ти процентную компенсацию из федерального бюджета непосредственно самой страховой премии при покупке полиса по указанному виду страхованию. Для хозяйств это очень важно, поскольку по новым правилам господдержки сельхозтоваропроизводитель должен оплатить 100% страхового взноса из собственных средств, чтобы затем оформить субсидию на страхование урожая сельхозкультур. С учетом высокой стоимости страхования урожая такие затраты ложатся весьма существенной нагрузкой на бюджет сельскохозяйственного предприятия. В итоге такой конвергенции в системе АПК будут более эффективно использоваться выделенные средства на компенсацию части затрат на страхование сельхозкультур.

Фактический опыт свидетельствует об актуальности и перспективности развития системы страхования для обеспечения устойчивого развития сельского хозяйства и сокращения расходов на ликвидацию последствий неблагоприятных факторов природы. Однако насущной задачей является необходимость совершенствования практики страхования сельскохозяйственного имущества, особенно урожая, а также формирование отдельной государственной программы поддержки страхования сельскохозяйственных культур в рамках кредитного механизма регулирования агропромышленного производства.

Решению этой задачи во многом будет способствовать анализ зарубежного опыта сельскохозяйственного страхования.

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

2. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ

В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ

Международный опыт страхования сельскохозяйственных рисков многогранен, имеет длительную историю, свидетельствует о весьма значительном внимании государства к этому инструменту защиты имущественных интересов сельхозтоваропроизводителей. Он демонстрирует новый этап развития взаимоотношений государства и страховых компаний, которые выражаются в создании совместных структур и систем, направленных на решение объективно необходимых и социально значимых государственных задач.



Pages:   || 2 | 3 | 4 |
 
Похожие работы:

«Вестник археологии, антропологии и этнографии. 2011. № 1 (14) ЖЕНСКИЕ ПОГРЕБЕНИЯ С ОРУЖИЕМ: РЕАЛИИ ЖИЗНИ ИЛИ ОТОБРАЖЕНИЕ СОЦИАЛЬНОЙ ИДЕНТИЧНОСТИ? (по материалам саргатской культуры) Н.А. Берсенева Погребения женщин с предметами вооружения являются панкультурным феноменом для обществ степной/лесостепной полосы Евразии раннего железного века. Предлагаемая статья посвящена систематизации и интерпретации женских захоронений с оружием саргатской культуры Зауралья и Западной Сибири. Включение...»

«5 ВВЕДЕНИЕ СОЦИАЛЬНО-ПОЛИТИЧЕСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ: ПРОБЛЕМЫ КОНЦЕПТУАЛИЗАЦИИ И.С. Семененко Современный мир переживает стремительные и глубинные трансформации. Само понятие современности стало синонимом постоянных системных изменений в политике, экономике, культуре, в информационном поле и в управленческих технологиях. Глубоким переменам подвержена и частная жизнь современного человека, сфера его духовных исканий и идейных убеждений. Идентичности больших социальных групп, малых...»

«ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ Комитет по физической культуре, спорту, туризму и работе с молодежью Московской области ДОПИНГ-КОНТРОЛЬ СБОРНИК МЕТОДИЧЕСКИХ МАТЕРИАЛОВ 2 ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ АНТИДОПИНГОВОГО КОНТРОЛЯ В Московской области успешно решаются задачи развития спорта, в том числе массового. Для этого создается современная спортивная база. На сегодняшний день имеется 5 765 спортивных сооружений, из них 42 дворца спорта, 50 лыжных баз, 10 гребных баз и каналов. На территории области...»

«ИЗВЕСТИЯ ИНСТИТУТА НАСЛЕДИЯ БРОНИСЛАВА ПИЛСУДСКОГО № 16 Южно-Сахалинск 2012 1 Известия Института наследия БронисУДК 390 (Р573) лава Пилсудского. Институт наследия ББК 63.5 (2Р 55) Бронислава Пилсудского государственного бюджетного учреждения культуры Сахалинский областной краеведческий музей. № 16. Южно-Сахалинск: ГУП Сахалинская областная типография, 2012. 332 с., илл. РЕДАКЦИОННАЯ КОЛЛЕГИЯ: В. М. Латышев, М. М. Прокофьев, Т. П. Роон, А. Кучинский (Польша), А. Маевич (Польша), Б. С. Шостакович...»

«Справочник иммигранта Сфера обслуживания центральной части города Сало Город Сало 2010 Содержание: 1 Вступление 3 2 Здоровье и благосостояние 6 3 Дневной уход за детьми и образование 33 4 Жилье 37 5 Трудоустройство 37 6 Налоговое бюро 38 7 Магистрат 39 8 Полиция 40 9 Банки и почта 41 10 Религия 41 11 Свободное время, культура 43 12 Источники, ссылки 47 Общие сведения о Финляндии 48 Финские выходные дни 50 2 1 Вступление Настоящий справочник предназначен для иммигрантов, проживающих в...»

«Оглавление ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ ЛЕЧЕБНАЯ ФИЗКУЛЬТУРА И ВРАЧЕБНЫЙ КОНТРОЛЬ, ЕЕ МЕСТО В СТРУКТУРЕ ОСНОВНОЙ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ Цели преподавания дисциплины 1.1. 3 Задачи изучения дисциплины 1.2. 3 КОМПЕТЕНЦИИ ОБУЧАЮЩЕГОСЯ, ФОРМИРУЕМЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ 2. 3 ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ профессиональные компетенции 2.1. 3 Студент должен знать, уметь, владеть 2.2. ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ 3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ 4. Лекционный курс 4.1. Практические занятия 4.2. Самостоятельная...»

«Е. С. Соболева ПОРТУГАЛЬСКИЕ ПЛАТКИ ЛЮБВИ КАК ЖИВАЯ ТРАДИЦИЯ В 2007 г. автор настоящей статьи собирала для МАЭ в северной Португалии этнографическую коллекцию. По рекомендации португальских коллег прежде всего были приобретены два льняных вышитых платка, что представляется весьма символичным. В 2010 г. автор специально посетила г. Вила Верди, чтобы ознакомиться с современными образцами местного ремесла, и приобрела вышитые платок и салфетку. В последнее десятилетие в Португалии заметно усилился...»

«БЮЛЛЕТЕНЬ НОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ 2011 г., 1 КВАРТАЛ 2012 г. Библиотека Иркутской государственной сельскохозяйственной академии Иркутск 2012 Содержание 1. Агрономический факультет...2 2. Инженерный факультет...20 3. Общественные кафедры...31 4. Факультет Биотехнологии и ветеринарной медицины.38 5. Факультет охотоведения...51 6. Экономический факультет...62 7. Энергетический факультет..85 8. Художественная литература..90 2 1. АГРАРНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ ББК 75 Агротуризм : проблемы и перспективы развития...»

«Управление культуры и архивного дела Тамбовской области ТОГУК Тамбовская областная универсальная научная библиотека им. А. С. Пушкина БИБЛИОТЕКИ ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ Выпуск V-VI Тамбов 2010 1 ББК 78.3 Б 59 Составитель: И. С. Мажурова, заведующая научно-методическим отделом ТОГУК Тамбовская областная универсальная научная библиотека им. А. С. Пушкина Редакционный совет: И. Н. Гнеушева, О. В. Горелкина, В. М. Иванова, И. С. Мажурова, Л. Н. Патрина, Л. П. Перегудова, М. В. Сабетова Ответственный за...»

«ОГЛАВЛЕНИЕ 1 ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ ДЕРМАТОВЕНЕРОЛОГИЯ, ЕЕ МЕСТО В СТРУКТУРЕ ОСНОВНОЙОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ..3 1.1 Цель дисциплины...3 1.2 Задачи дисциплины..3 2 КОМПЕТЕНЦИИ ОБУЧАЮЩЕГОСЯ, ФОРМИРУЕМЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ дерматовенерология..3 2.1 Общекультурные компетенции..3 2.2 Профессиональные компетенции..3 3 ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ..4 4 СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ..4 4.1 Лекционный курс...4 4.2 Клинические практические занятия.. 4.3 Самостоятельная внеаудиторная...»

«4 ОГЛАВЛЕНИЕ стр. 1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ – ОБЩЕСТВЕННОЕ ЗДОРОВЬЕ И ЗДРАВООХРАНЕНИЯ, ЭКОНОМИКА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ, ЕЁ МЕСТО В СТУКТУРЕ ОСНОВНОЙ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ.. 2. КОМПЕТЕНЦИИ ОБУЧАЮЩЕГОСЯ, ФОРМИРУЕМЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ – ОБЩЕСТВЕННОЕ ЗДОРОВЬЕ И ЗДРАВООХРАНЕНИЯ, ЭКОНОМИКА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ.. 3. ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ 4. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ 4.1 Лекционный курс 4.2 Практические занятия 4.3 Самостоятельная внеаудиторная работа студентов 5.МАТРИЦА...»

«ОРГАНИЗАЦИЯ E ОБЪЕДИНЕННЫХ НАЦИЙ Distr. GENERAL ЭКОНОМИЧЕСКИЙ И СОЦИАЛЬНЫЙ СОВЕТ E/C.12/ANT/3 13 February 2006 RUSSIAN Original: ENGLISH Основная сессия 2006 года ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ МЕЖДУНАРОДНОГО ПАКТА ОБ ЭКОНОМИЧЕСКИХ, СОЦИАЛЬНЫХ И КУЛЬТУРНЫХ ПРАВАХ Третьи периодические доклады, представляемые государствами-участниками в соответствии со статьями 16 и 17 Пакта Добавление НИДЕРЛАНДСКИЕ АНТИЛЬСКИЕ ОСТРОВА* В соответствии с информацией, препровожденной государствам-участникам и * касающейся обработки...»

«Вестник археологии, антропологии и этнографии. 2012. № 3 (18) А Н ТР О П О Л О ГИ Я О ЦЕНТРАЛЬНО-АЗИАТСКИХ СВЯЗЯХ В АНТРОПОЛОГИИ НАСЕЛЕНИЯ ПОЗДНЕСАРМАТСКОГО ВРЕМЕНИ ВОСТОЧНОЙ ЕВРОПЫ М.А. Балабанова Статья посвящена проблеме выявления центрально-азиатских связей у населения позднесарматского времени на основе антропологического материала. Привлечены публикации, рассматривающие ее на элементах погребального обряда и материальной культуры сарматов. При анализе антропологических сопоставлений...»

«Вестник археологии, антропологии и этнографии. 2012. № 4 (19) ПЕРВЫЙ МЕТАЛЛ КОНДЫ С.Ф. Кокшаров Рассмотрены предметы из металла, обнаруженные на ранних и поздних поселениях полымьятского типа в бассейне таежной р. Конды. Взятые вместе с технологической керамикой они отражают начальный этап бронзового века на севере Западной Сибири и маркируют сложение местного металлообрабатывающего очага в районе, лишенном собственного рудного сырья. Морфологические особенности изделий и состав примесей...»

«Вестник Томского государственного университета. Биология. 2014. № 1 (25). С. 97–110 Зоология УДК 591.5:595.2: 595.763 а.С. Бабенко, С.а. нужных Томский государственный университет, г. Томск, Россия Фауна и сезонная динамика активности хищных герпетобионтов ягодных насаждений экспериментального участка Сибирского ботанического сада. Сообщение 2. Фауна и сезонная динамика активности стафилинид (Coleoptera: Staphylinidae) Изучена фауна и сезонная динамика активности стафилинид на плантациях...»

«41 Мир России. 2005. № 2_ ПЛОДЫ ПРОСВЕЩЕНИЯ Образование: рынок медвежьих услуг?* Л.С. ГРЕБНЕВ Посвящается 250-летию основания Московского государственного университета им. М.В. Ломоносова Всем хорошим в себе я обязан книгам М. Горький В последние годы в нашей стране термины образование и образовательные услуги часто используются начальством как синонимы. Это относится и к директивной, управленческой литературе, и к специальной — научной и методической. Вот, например, как выглядит начало проекта...»

«СОВРЕМЕННАЯ СОЦИАЛЬНАЯ ТЕОРИЯ Д.В. Иванов ГЛЭМ-КАПИТАЛИЗМ И СОЦИАЛЬНЫЕ НАУКИ В статье утверждается, что социальные науки сейчас стоят перед вызовом гламура. Новая модальность капитализма, возникающая из символического производства образов и брендов, описывается как глэмкапитализм, а новый режим научных исследований, обнаруживаемый в менеджменте, маркетинге и консалтинге, определяется как глэм-наука. Перспективы социальных наук рассматриваются в контексте господствующего порядка глэм-капитализма...»

«ФЕ Д Е РА Л ЬН А Я НО Т А Р И А Л ЬН А Я П А Л АТА РОССИЙСКИЙ НОТАРИАТ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЕ ОКАЗАНИЯ БЕСПЛАТНОЙ ЮРИДИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ РОССИЙСК ИЙ НОТА РИ АТ В ГОСУД А РСТВЕННОЙ ПРОГРА ММЕ ОК АЗА НИ Я БЕСП Л АТНОЙ ЮРИ ДИ ЧЕСКОЙ ПОМОЩИ Моск ва ФНП 2 013 Российский нотариат в государственной программе оказания бесплатной юридической помощи – 48 с. © Федеральная нотариальная палата, © Фонд развития...»

«Омская государственная областная научная библиотека имени А. С. Пушкина Методический отдел ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ БИБЛИОТЕК ОМСКОЙ ОБЛАСТИ В 2013 ГОДУ Информационно-статистический сборник Омск 2014 1 УДК 02 (571.13) ББК 78.34 (2Рос-4Омс) Д 39 Редакционная коллегия: д-р истор. наук, зам. директора ОГОНБ имени А. С. Пушкина Н. В. Воробьева (председатель). Рецензент: канд. истор. наук., зав. кафедрой библиотечно-информационной деятельности ОмГУ имени Ф. М. Достоевского Т. В....»

«8 1. Общие положения 1.1. Определение 1.2. Нормативные документы для разработки ОПОП по направлению подготовки (специальности) 280100.68 Природообустройство и водопользование 1.3. Общая характеристика основной образовательной программы высшего профессионального образования по направлению подготовки магистратуры 1.4. Требования к уровню подготовки, необходимые для освоения основной образовательной программы Характеристика профессиональной деятельности выпускника 2. основной образовательной...»






 
© 2014 www.kniga.seluk.ru - «Бесплатная электронная библиотека - Книги, пособия, учебники, издания, публикации»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.